Приволжский институт повышения квалификации ФНС России

Программа:

Дисциплина 1. Система государственного управления
Тема 1. Современное состояние развития системы государственного управления:
Подтема 1.1. Конституционная система организации государственной власти РФ
Подтема 1.2. Основные направления реформирования системы органов исполнительной власти
Подтема 1.3. Особенности противодействия коррупции в государственных органах
Тема 2. Актуальные вопросы прохождения государственной гражданской службы:
Подтема 2.1. Понятие, система и основные принципы государственной службы РФ. Понятие и виды должностей государственной службы
Подтема 2.2. Основы административно-правового статуса государственных гражданских служащих: права, обязанности, ограничения и запреты
Подтема 2.3. Поступление на государственную гражданскую службу, особенности ее прохождения в налоговых органах
Тема 3. Основные изменения в правовом обеспечении деятельности налоговых органов:

Дисциплина 2. Налоговое администрирование.
Тема 1. Налоговые правоотношения. Субъекты налоговых правоотношений. Представительство
Тема 2. Налоговая обязанность: понятие, основания возникновения и прекращения. Формы и способы принудительного исполнения налоговой обязанности.
Тема 3. Способы обеспечения исполнения налоговой обязанности. Изменение срока уплаты налогов, сборов или пени
Тема 4. Налог на добавленную стоимость:
Подтема 4.1
Подтема 4.2
Подтема 4.3
Тема 5. Налог на прибыль организаций
Подтема 5.1 Налоговая база, доходы (расходы) от реализации, внереализационные доходы (расходы), убытки, приравниваемые к внереализационным расходам
Подтема 5.2 Налогоплательщики. Налоговый период. Ставки. Амортизируемое имущество. Учет отдельных видов прочих расходов
Тема 6. Ресурсные платежи
Тема 7. Специальные налоговые режимы
Тема 8. Акцизы.
Тема 9. Региональные и местные налоги и сборы
Подтема 9.1. Налог на имущество организаций
Подтема 9.2. Администрирование транспортного налога
Подтема 9.3. Администрирование земельного налога
Тема 10. Налоговый контроль
Подтема 10.1. Предпроверочный анализ налогоплательщиков, процессуальные вопросы назначения и проведения налоговых проверок
Подтема 10.2. Квалификация и сбор доказательственной базы о получении налогоплательщиками необоснованной налоговой выгоды
Подтема 10.3. Нарушения налогового законодательства,  выявляемые при проведении налоговых проверок по отдельным налогам. Судебная практика по налоговым спорам
Подтема 10.4. Производство по делам о налоговых и административных правонарушениях, досудебный порядок рассмотрения налоговых споров

Дисциплина 3. Бухгалтерский учет для целей налогообложения.
Тема 1. Изменения в нормативных актах, регламентирующих ведение бухгалтерского учета в РФ
Тема 2. Учет материально-производственных запасов (материалов, товаров, готовой продукции), расчетов с контрагентами
Тема 3. Учет внеоборотных активов
Тема 4. Учёт финансовых результатов. Различия между бухгалтерским и налоговым учетом
Тема 5. Учетная политика организаций. Состав и характеристика бухгалтерской отчетности организаций. Ответственность за нарушение правил ведения бухгалтерского учета и предоставления отчетности

Дисциплина 4. Современные информационные технологии в работе налоговых органов.
Тема 1.  Работа в запросной системе навигатора
Тема 2. Оперативная и аналитическая работа с карточками "Расчеты с бюджетом"
Тема 3. Анализ данных деклараций, аналитические выборки
Тема 4. Работа со списками и группами налогоплательщиков

Дисциплина 5. Психология делового общения
Тема 1.  Психология делового общения
Тема 2. Разрешение конфликтных ситуаций
Тема 3. Развитие стрессоустойчивости и профилактика профессиональных деформаций работников налоговых органов
Тема 4. Этика поведения государственного служащего